公司债券业务流程

时间:2022-05-05 19:33:29 好文 我要投稿

公司债券业务流程

  企业发行债券担保业务是指商业银行利用自身的良好信誉,为企业发行债券(包括可转换债券)出具担保函,为债券到期本金、利息的及时偿还提供连带责任担保的金融服务产品。一般银行企业债担保分为部分担保和全额担保。以下是小编整理的公司债券业务第,一起来了解下吧。

公司债券业务流程

  第一步:作出发行债券的决议或决定

  股份有限公司和国有有限责任公司发行债券,由董事会制定方案,股东大会作出决议,必须经代表1/2以上表决权的股东通过。

  国有独资公司发行债券,由国家授权投资的机构或者国家授权的部门作出决定。

  第二步:提出发行债券的申请和批准

  ①公司营业执照;

  ②公司章程;

  ③公司债券募集办法;

  ④资产评估报告和验资报告;

  ⑤国务院授权的部门或者国务院证券监督管理机构规定的其他文件;

  ⑥依照证券法的规定聘请保荐人的,还应当报送保荐人出具的发行保荐书。

  第三步:国务院证券管理部门审批

  第四步:制定债券募集办法并予以公告

  ①公司名称;

  ②债券募集资金的用途;

  ③债券总额和债券的票面金额;

  ④债券利率的确定方式;

  ⑤还本付息的期限和方式;

  ⑥债券担保情况;

  ⑦债券的发行价格、发行的起止日期;

  ⑧公司净资产额;

  ⑨已发行的尚未到期的公司债券总额;

  ⑩公司债券的承销机构。

  第五步:募集债款公告所定期限内

  方式一:适用范围步:这种方式一般适用于面向少数特定的投资者的债券(即私募发行债券)的发行,具有节省发行时间和发行费用,不必担心发行失败等优点,但这样发行的债券由于其购买债券的投资者是少数特定的对象,因此一般不允许转让流通。

  方式二:适用范围步:这种方式一般适用于面向社会广泛的不特定的投资者的债券(即公募发行债券)的'发行。这样发行债券,发行企业要向承销商支付发行费用,如果采用代销的承销方式,发行企业还要承担发行失败的风险。但这种方式发行的债券,一般都能在证券市场上流通转让。

  在我国,根据有关规定,企业发行债券必须采用该方式。

  第六步:置备公司债券存根簿

  方式一:记名公司债券

  ①债券持有人的姓名或者名称及住所,取得债券的日期及债券的编号;

  ②债券总额,债券的票面金额、利率、还本付息的期限和方式;

  ③债券的发行日期。

  方式二:无记名公司债券

  债券总额、利率、偿还期限和方式、发行日期及债券的编号。

  设置公司债券帐簿,不仅是公司管理的需要,更重要的是对债权人负责,以供债权人阅览,为记名债券转让或用于担保产生争议时提供凭证,以及为管理部门查询需要提供帮助。