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海岛建设董事会审计委员会年度履职工作报告
根据上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作指引》、《上市公司治理准则》、《股票上市规则》和《公司章程》、《审计委员会工作细则》及有关规定，2014年度，公司董事会审计委员会勤勉尽责，认真履行相关职责，
海岛建设董事会审计委员会年度履职工作报告
。作为海南海岛建设股份有限公司(以下简称“海岛建设或公司”)审计委员会成员，现就审计委员会2014年度工作情况汇报如下:
一、审计委员会基本情况
公司第七届董事会审计委员会由2名独立董事陈日进、吕品图及董事慕文瑾3名成员组成。
二、审计委员会年度会议召开情况
审计委员会在年审注册会计师进场前，审阅了年度审计工作具体安排。2014年1月15日公司财务部提交了公司编制的未经审计的财务会计报表，审计委员会经审阅，初步了解了公司2013年度整体生产经营情况和财务状况。发表意见如下:要求公司财务部门要积极配合年审注册会计师做好年度审计工作，及时出具审计报告，根据审计报告认真编制公司年度报告。
公司董事会审计委员会于2014年1月25日与年审注册会计师见面，向年审注册会计师了解本公司2013年度报告初步审计情况。审计委员会与年审注册会计师相互沟通后，提出了具体的建议和意见。
审计过程中审计委员会于2014年2月22日向中审亚太会计师事务所有限公司(简称“中审亚太”)发出了《海岛建设董事会审计委员会关于2013年度审计工作督促函》，要求其按时完成审计任务，中审亚太签收并书面回复，2014年3月8日向审计委员会提交了年报的审计初稿。
2014年3月15日公司董事会审计委员会再次与年审注册会计师见面，对年审注册会计师调整后的2013年度财务报告进行审阅，并与年审注册会计师进行沟通后，发表如下意见:经年审注册会计师调整后的2013年度财务报告是按照现行企业会计准则的要求编制的，在所有重大方面公允地反映了海岛建设2013年度的经营成果、现金流量状况以及2013年末财务状况，同意提交董事会审议。
2014年3月26日，公司董事会审计委员会2014年年度会议召开，会议一致通过了公司2013年度财务会计报表，通过关于中审亚太2013年度审计工作的总结报告。
三、审计委员会2014年度主要工作内容情况
1、监督及评估外部审计机构工作
(1)评估外部审计机构的独立性和专业性
中审亚太为公司自2007年起一直聘用的审计单位，具有从事证券相关业务的资格，聘任以来一致遵循独立、客观、公正的职业准则，
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《海岛建设董事会审计委员会年度履职工作报告》(https://www.unjs.com)。报告期内，认真完成了公司委托的各项工作。(2)审核外部审计机构的审计费用
经了解和讨论，我们审议通过了2014年度财务审计费用为人民币50万元。
(3)与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法及在审计中发现的重大事项
报告期内，我们与中审亚太就审计范围、审计计划、审计方法等事项进行了充分的讨论与沟通，在审计期间，未发现公司存在其他的重大事项。
(5)监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责
我们认为报告期内会计师事务所在公司进行审计期间，勤勉尽责，遵循了独立、客观、公正的职业准则。
2、指导内部审计工作
报告期内，我们认真审阅了公司的内部审计工作计划，并认可该计划的可行性，同时督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，并对内部审计出现的问题提出了指导性意见。经审阅内部审计工作报告，我们未发现内部审计工作存在重大问题的情况。
3、审阅上市公司的财务报告并对其发表意见
报告期内，我们认真审阅了公司的财务报告，并认为公司财务报告是真实的、完整的和准确的，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报情况，且公司也不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项。
4、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，为更好的使管理层、内部审计部门与会计师事务所进行充分有效的沟通，我们与公司管理层、会计师事务所进行了积极的沟通，与管理层一起了解会计师事务所在审计中梳理发现的问题，积极讨论分析，敦促内部审计部门加强内部审计工作，及时完善制度建设，防范经营风险。
四、总体评价
报告期内，我们依据《公司审计委员会实施细则》的相关规定，恪尽职守、尽职尽责的履行了审计委员会的职责。
(以下无正文)
审计委员会成员：陈日进、吕品图、慕文瑾
二〇一五年四月八日
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