出纳岗位职责规范

时间：2023-09-04 12:19:28 岗位职责我要投稿

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[热]出纳岗位职责规范

　　在发展不断提速的社会中，我们可以接触到岗位职责的地方越来越多，任何岗位职责都是一个责任、权力与义务的综合体，有多大的权力就应该承担多大的责任，有多大的权力和责任应该尽多大的义务，任何割裂开来的做法都会发生问题。那么什么样的岗位职责才是有效的呢？以下是小编帮大家整理的出纳岗位职责规范，欢迎阅读，希望大家能够喜欢。

[热]出纳岗位职责规范

出纳岗位职责规范1

　　1、按照规定管理制度，做好资金角度票据的收付及保管工作。每天准确及时核对收银员的报表和有效单据，计算无误后，把现金存入银行，支票信用卡及时进帐，签章应转会计记帐，及时回收，如发现空头作废支票或无效信用卡，要立即分清责任，采取在急措施，杜绝损失；

　　2、坚决执行国家关于《现金管理暂行条例》的规定，严格执行库存现象限额，不得坐支现金、不得白条抵库、不得挪用公款和暂借公款等；

　　3、严格执行支票管理制度，不准签发空头支票和延期支票，不准套取银行信用、不准出租、出借银行帐户。支票的.签发须总经理审核盖章生效；

　　4、坚持原则、把好收支关，认真审核原始单据，必须从合法真实合理方面着手，对单据大小书写不符，印签不全，涂改伪造，空头支票内容不真实，无经办人签字和领导批的单据一律拒收拒付；

　　5、必须逐日逐笔登记现金和银行日记帐，每日业务终结出余额，并核对库存，每月两次与会计核对帐目，主动接受会计检查库存真实情况，保证存款、现金与帐面相符，月末做好银行余额调节表的编制工作；

　　6、管好支票，汇票建立支票领用，回收登记制度；实行限额管理，用途不当，开支不当，无领批复意见的付款不得签发支票；

　　7、严格票证使用手续，检查票据使用核对保管情况，保证顺码完整，不得外借或代外单开发票；

　　8、加强监督力度，出纳人员必须随时抽查收银台的收费情况及库存真实情况，应及时向会计汇报，视情节程序程度做出相应处理；

　　9、深化保密意识，坚持谨慎细致的工作作风，随时锁好保险柜、文件柜及抽屉，保证资料和记帐凭证的完整；

　　10、积极配合会计人员做好日常的报销工作，以及工资奖金的发放工作；

　　11、做好主管领导安排的其它事宜。

出纳岗位职责规范2

　　1、每天使用本公司网上银行、U盾，查账，与部门内勤核账，正确填入本公司系统;

　　2、根据公司业务需要，领导批准，开银行承兑汇票，商业汇票，开具保证金和保函;

　　3、刷POS机，收POS机单据，填入本公司系统;

　　4、审核公司费用报销、工资以及发放;

　　5、开具本公司支票，根据应付单据付款，并填入本公司系统;

　　6、做本公司现金日记账，每天盘点库存现金，做到日清月结;

　　7、承担监察职责，积极配合其他财务相关事宜;

　　8、坚持出纳原则，独立客观公正地进行各项核算;

出纳岗位职责规范3

　　1、负责日常现金收支的管理和核对；

　　2、办公室基本账务的核对；

　　3、负责收集和审核原始凭证，保证报销手续及原始单据的合法性、准确性；

　　5、负责登记现金、银行存款日记账并准确录入系统，按时编制银行存款余额调节表；

　　6、负责开具各项票据；

　　7、负责办公室财务管理统计汇总。

　　8、记账要求清晰、准确、及时，账目日清月结，报表编制准确、及时。

　　9、保管公司财务印鉴和各项财务资料。

　　10、严格按公司的收入管理规定办理收款业务，收款时用验钞器审验人民币真伪，认真清点，不得发生少收、多收款现象，否则责任自负；收客户款应在收据上注明“定金、一期款、二期款、尾款”等字样并注明交款人姓名、单据（合同）编号等，在收据上加盖“现金收讫”章；收支票应注明支票号，同时将有关资料输入计算机，做到及时准确无误。

　　11、付款严格按公司的成本费用支出管理规定和借款、报销管理规定办理付款业务，工程拨款应由工程经理、会计、公司直属领导联合签字方可支付，不得发生少付、多付款现象。

　　12、根据审核后的原始凭证和会计科目的`使用要求采取收、付、转的方式制单，做到字迹清楚，数字准确，摘要言简意赅，当日凭证当日制单，积压单不得超过2个工作日；

　　13、每日核对库存现金与现金帐余额是否相符，及时核对银行存款余额，月末编制《银行存款余额调节表》；

出纳岗位职责规范4

　　一、管理库存现金

　　根据钉钉软件以及纸质审核签章，办理款项收付。款项收付后，在单据上加盖收讫/付讫章。出纳人员应对库存现金日清月结，定期不定期进行现金盘点，确保库存现金的安全完整。按日编制库存现金明细账，并在每月最后一天上交会计。

　　二、支付款项后应取得相关发票。收到发票后审核发票的有效性，按照财务规范粘贴原始凭证，编制支出/报销凭单，并及时向会计上交各种完整的`支出凭证。

　　三、发票审核，内容包括：发票的开票信息是否正确，是否加盖发票专用章，印章是否清晰，发票开具货物及劳务名称明细是否正确，发票金额是否正确。财务部门有权将业务经办人获取的不合规发票打回处理，并要求更换。

　　四、每周定期取回银行回单，每月初及时取得银行上月全月对账单。

　　五、熟练掌握网上银行的操作，每月完成工资发放工作。

　　六、定期购买、保管增值税专用、普通发票，保管发票专用章。

　　七、凭与客户核对好的结算单据开具销售发票，并按照客户要求粘贴记账联，按照要求邮寄给客户，并做好快递跟踪记录。

　　八、每月最后一天导出全月开票信息，做相应备注，发送给相关人员。

　　九、月初抄税并从税控盘打印增值税专用发票、普通发票资料统计表交会计备查。

　　十、定期凭证装订，办理税务登记变更。

　　出纳工作如遇到购买发票，开具发票、付款等紧急事项与行政工作冲突，应优先处理发票、付款等紧急事项。

出纳岗位职责规范5

　　1、审核员工费用、登记费用台账;

　　2、每周及时登记现金和银行日记账，及时报送;

　　3、银盾管理及使用，资金调度及管理;

　　4、发票的开具、审核及管理;

　　5、协助会计完成财务报表，完成上级领导交代的其他任务。

出纳岗位职责规范6

　　1、熟悉掌握财务制度、会计制度和有关法规。遵守各项费用开支范围和开支标准，保证专款专用。

　　2、按照会计制度，审核记账凭证，做到凭证合法、内容真实、数据准确、收账完备、定期对账(包括核对现金实有数)。保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整。

　　3、妥善保管会计凭证、会计帐簿、财务会计报表和其他会计资料，负责会计档案的整理和移交;

　　4、开票，及时清理往来款项，协助部门定期做好财产清查和核对工作，做到账实相符，按时纳税申报;

　　5、完成领导安排的'其它工作等。

出纳岗位职责规范7

　　1、准确、及时完成日常资金收付;

　　2、按要求对资金收支进行统计;

　　3、与银行沟通，处理境内外银行相关问题;

　　4、负责境内公司基础的纳税申报工作及境内外公司基础的发票开具工作;

　　5、负责印章管理及财务档案管理工作;

　　6、对岗位相关工作的流程制度、操作手册进行完善;

　　7、其他上级交办的.临时性工作。

出纳岗位职责规范8

　　一、贯彻执行国家财经法律、法规和公司财务管理制度，严格执行资金支付审批手续。

　　二、对会计已审核的收、付款原始凭证进行再审核，对不符合财务制度的事项有权要求更正补充或拒绝办理。收付款后，在收付款凭证上签章并加盖“收讫”“付讫”戳记。

　　三、根据审核无误的收付款凭证及时登记现金日记账和银行日记账，做到书写整洁、数字准确、日清月结、严禁白条抵库。四、严格遵守资金管理制度，保证现金实存和现金账账面余额一致，银行存款余额和银行账账面余额一致。

　　五、负责网上银行支付业务的提交、结算工作，及时与银行对账，按月取得银行对账单、做好银行对账调节表，保证公司银行账登记记录与商业银行对账单相符。

　　六、负责各种有价证券、票据和空白收据的管理工作，妥善保管现金、网银U盾和分管的银行印鉴。

　　七、按时向相关领导提供账面资金情况和收付款周报表，为公司决策提供数据支持。

　　八、协助办公室按时交纳公司水费、电费、电话费。

　　九、完成领导交办的`其他临时性工作。

　　十、加强安全防范意识，履行安全防盗措施，确保现金、银行票据、有价证券、印鉴及保险柜、网银交易密码和秘钥的安全。

出纳岗位职责规范9

　　1、严格遵守国家财经法规、财务工作规定和公司相关制度，遵守职业道德;建立健全公司财务管理、会计核算、稽核审计等有关制度，监督各项制度的实施和执行;

　　2、定期检查、监督、考核财务的执行情况，及时调整和控制的'实施;

　　3、组织财会人员正确、及时、完整地处理账务，办理现金收支和银行结算等业务，及时进行账务登记;

　　4、加强财务监管，认真履行财务收支审批手续和费用报销制度;

　　5、搞好会计核算，及时提供真实的会计核算资料;组织经济活动分析，提出改进意见和建议，为公司经营决策提供依据;

　　6、审核年、季、月度各种财务会计报表，搞好年度会计决算工作;

　　7、组织实施公司财务审计和会计稽核工作。

　　8、配合和执行财务经理下达的任务。

出纳岗位职责规范10

　　一、基本原则

　　为加强对公司的财务管理，特制定本制度。

　　1、出纳人员要认真履行职责，根据《会计法》等法律法规的规定，真实、准确、完整、及时地登记和反映公司的收支状况。

　　2、出纳人员要始终坚持“帐表相符、帐帐相符、帐证相符、帐实相符”的“四相符”原则，做到凭证要素齐全、帐目清楚，资金日清月结。

　　二、收支管理

　　1、办理现金收付和银行结算业务

　　每笔支付业务必须经过总经理审签、确定原始凭证按要求整理（业务真实、报销及时、填写完整、计算准确；事由，经办人，证明或验收人签字手续齐全；票据按要求分类、平整牢固粘贴），出纳人员才能办理款项的支付。

　　出纳人员在收付款后，必须在原始凭证、记帐凭证上加盖“现金收讫”、“现金付讫”、“银行收讫”、“银行付讫”的印章，以表示原始凭证上所列款项收到或已经支付，以防止重收或重付。不得以“白条”抵充库存现金，更不得挪用现金，严格控制签发空白支票。如因特殊情况，确须签发不填注金额的'转帐支票时，必须在支票上注明收款单位名称、用途、签发日期、规定限额和报销期限。

　　2、登记现金和银行存款日记帐

　　出纳人员必须根据已办理完毕的收付款凭证，及时逐笔顺序编码、登记现金和银行存款日记帐，并在记帐凭证上签章，作为已经记帐的依据。必须每日结出现金和银行存款日记帐余额，要做到帐证相符、帐实相符。

　　月末后5日内出纳人员要将《收付款凭证》、《现金日记帐》、《银行存款日记帐》、《银行对账单》完整、及时地移交给会计作账务处理。银行存款日记帐余额与银行对账单余额不一致时，对于未达帐项，要及时提出查询，编制“银行余额调节表”。

　　三、票证及印章、K宝管理

　　对转帐支票、现金支票、缴款单、收款收据等重要凭证，财务部门要统一购置，按照数量、种类造册登记。重要凭证领用必须按以下规定执行，用完后的存根要及时归档。

　　1、支票及印章、K宝管理

　　（1）支票的购买、签发均由出纳人员管理，出纳人员应建立“支票使用登记簿”，按支票号顺序登记支票的发出日期、用途、金额、经办人等。要确保资金安全和完整无缺，如有短缺，要负赔偿责任。

　　（2）妥善保管印章、K宝，严格按规定用途使用（支票上使用的印鉴共2枚，其中个人印章由出纳员保管，财务专用章由财务主管保管，会计人员对支票的签发要实行复核；

　　操作员、复核员、主管人员K宝要分开保管）。

　　（3）出纳人员在填写支票时，要按照银行的有关规定执行，不准签发空头支票，不准签发远期支票，不准出租或出借支票。

　　（4）作废的支票，出纳人员要在支票及存根上盖“作废”章，并在“支票使用登记簿”上注明“作废”，并将该支票存档备查。

　　（5）业务人员领用支票时，领用人须填写支票申领单，经总经理批准，领用人在“支票使用登记簿”上及支票存根上签字后，方可领用。出纳人员应在领出支票之日起七天内跟踪督促支票的结算。

　　2、收款收据管理

　　收款收据是公司与员工、外单位发生款项往来关系的重要原始凭据，财务部门购进印制的收款收据要统一登记台账，出纳人员在领用空白收款收据时，要按印刷号码的先后顺序，注明本数及号码数，在使用登记簿上签字。

　　出纳人员收款，必须使用财务部指定认可并登记台账的《收款收据》。每笔收款业务发生时，出纳人员必须开具收款收据，并将收款收据记账联及时编制记帐凭证，以便记帐。

　　四、其他

　　1、出纳人员要按照统计、税务等部门的要求及时准确地报送财务报表及相关资料，办理工商、组织机构代码证、贷款卡年检；要定期向总经理上报内部统计表。

　　2、及时做好合同的归档工作。

　　股东签字盖章：

　　xx年xx月xx日

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